Як оформити добровільне страхування по хворобі за умовами злецення?

Працюючи за цивільно-правовими договорами в Польщі, іноземець за замовчуванням не може розраховувати на оплату лікарняного листа, оскільки не підлягає обов'язковому страхуванню цього типу – ubezpieczeniu chorobowemu. Однак у деяких випадках існує спосіб застрахуватися в NFZ (Національний фонд охорони здоров'я — підрозділ ZUS) добровільно. Що таке Dobrowolnie ubezpieczeniu chorobowemu, хто і як може оформити.

Зміст:

• Види страхування в Польщі
• Обов'язкове страхування
• Хто може отримати добровільне страхування по хворобі?
• Різниця в цивільно-правових договорах
• Скільки коштує Dobrowolnie ubezpieczeniu?
• Розмір платежів по добровільному страхуванню
• Доплати за перерву в страхуванні
• Добровільне страхування по хворобі
• Хто і як сплачує внески по добровільному ubezpieczenie chorobowe?
• Як оформити добровільне страхування по хворобі?
• Коли почне діяти страховка?
• Урахування попереднього страхування
• Коли закінчиться дія добровільного страхування?
• Майбутні зміни

Види страхування в Польщі

Система соціального страхування в РП досить складна і заплутана. Труднощі починаються ще на моменті розуміння типів існуючого страхування, з яких і почнемо розбиратися.

Передусім, є обов'язкове і добровільне страхування. З першим все простіше – наприклад, за умовами о праце всі типи страхування є обов'язковими, їх виплачує за співробітника роботодавець, незалежно від його бажання, і працівнику в принципі необов'язково заглиблюватися в деталі – достатньо з'ясувати, чи платить за нього в ZUS, і якщо так, розуміти, що всі належні послуги він має право отримувати. Цей випадок детально в даній статті не розглядається.

Щоб розібратися з добровільним страхуванням, згадаємо, які види соціальних платежів у Польщі існують:

• Emerytalne. Пенсійні відрахування.
• Rentowe. Втрата працездатності через інвалідність.
• Wypadkowe. Право на допомогу через виробничу травму або професійне захворювання.
• Zdrowotne. Внески на охорону здоров'я.
• Chorobowe. Страхування на випадок хвороби — виплати під час тимчасової непрацездатності.

Саме в двох останніх типах часто і плутаються непідготовлені іноземці, оскільки обидва варіанти часто перекладають як «медичне страхування». Але різниця тут дуже суттєва:

1. Ubezpieczenia zdrowotnego – це доступ до медицини. Ті, хто має цей тип страхування, зможуть записатися до лікаря, лікуватися в стаціонарних лікарнях тощо.
2. Ubezpieczenia chorobowe – це компенсація за дні, коли ви хворіли. Це виплата за лікарняним листом, у т.ч. при вагітності та після пологів.

Обов'язкове страхування

Вже згадувалося, що за повноцінними трудовими договорами (умовами о праце) обов'язковими є всі перелічені види страхування. За умовами злецення за замовчуванням ubezpieczenie chorobowe відсутнє, тобто оплати лікарняного не буде.

Однак по Umowa zlecenie доступне добровільне страхування на випадок хвороби. Власне, ця можливість, а також способи її реалізації, і є основною темою даної статті.

Йдеться про випадки, коли умова злецення – єдиний укладений договір. При роботі за сумісництвом, або поєднуючи роботу і бізнес, є свої умови виплати соціальних зборів і, відповідно, доступу до послуг і можливостей.

Хто може отримати добровільне страхування по хворобі?

Цей момент надзвичайно важливий, оскільки показує, що не при кожному цивільно-правовому договорі можна отримати добровільне страхування. У Польщі існує Закон «Про систему соціального страхування», в частині 2 статті 11 якого є вказівка, що отримати за своєю волею добровільне страхування по хворобі можуть особи, зазначені в статті 6 того ж закону, а саме в частині 1, пунктах 2, 4-5a, 7b, 8 і 10.

Стаття 6, на яку посилається стаття 11, встановлює перелік осіб, для яких виплата зборів emerytalne (пенсійні) і rentowe (втрата працездатності), є обов'язковими. Тобто випадки добровільного страхування по хворобі можливі виключно для тих, для кого страхування пенсійне і від втрати працездатності є обов'язковими.

Хто ж відноситься до цих категорій? Далі процитуємо статтю 6 Закону, однак, щоб не викликати зайвої плутанини, вкажемо лише на цікаві для нас пункти, опустивши інше.

Очевидно, що в контексті нашого розгляду важливі тільки пункти 4 і 5 зазначеної статті, але для кращого розуміння питання наведені всі можливі випадки.

Різниця в цивільно-правових договорах

З перерахованих випадків можливого оформлення добровільного страхування можна вивести і зворотне: всі, хто не зазначений у переліку, права на добровільне страхування по хворобі не мають.

Це призводить до деяких складнощів при визначенні можливості отримати Dobrowolne ubezpieczenie chorobowe по цивільно-правових договорах різних типів. Якщо умова злецення прямо вказана в Законі, і сумнівів не викликає (добровільне страхування по хворобі однозначно доступне), то в поняття «інших контрактів на надання послуг» може трактуватися дуже широко.

Наприклад, визначати можливість добровільного страхування chorobowe за умовами о дзело необхідно по суті його реєстрації в ZUS. Якщо це якесь «надання послуги», що передбачає обов'язкові виплати в пенсійний фонд і фонд втрати працездатності, то право на добровільне ubezpieczenie у підрядника («працівника») буде. Однак це вкрай рідкісні випадки, незважаючи на обов'язок реєстрації умов о дзело з 2021 року, їх, як правило, укладають з метою не виплачувати внесків.

Окремо стоять B2B-договори. Сторони, які їх уклали, зобов'язані бути суб'єктами господарювання, а отже мають право на добровільне страхування як «Особи, що ведуть несільськогосподарську діяльність», але кожен учасник такого договору повинен сам займатися всіма питаннями виплати внесків у ZUS (в інших випадках, як ми побачимо далі, виплати за підрядника здійснює замовник).

Скільки коштує Dobrowolnie ubezpieczeniu?

Ще один важливий і складний аспект. Все, про що говорилося вище, стосується випадків добровільного страхування по хворобі для тих, у кого інші види державного страхування є обов'язковими.

Однак існують випадки, коли іноземець не має права на обов'язкові компоненти страхування, але він може отримати їх добровільно, сплачуючи відповідні внески. Яскравий приклад – студенти, які не можуть бути вписані в страховки родичів, учні інших типів, волонтери тощо. При цьому, отримавши можливість добровільного страхування взагалі, права на добровільне страхування по хворобі не з'являється.

У цьому є певна логіка. Одне діло, коли людина працює або займається бізнесом, тобто має певний дохід, якого може позбутися через хворобу. Тоді їй виплачується сума, належна по лікарняному (розмір допомоги можна дізнатися тут). Якщо ж доходу не було і раніше, то який сенс платити його під час хвороби? Це може використовуватися з метою незаконного збагачення.

Розглянемо обидва розрахунки необхідних платежів, називаючи просто «Добровільним страхуванням» випадки підписання договору за відсутності обов'язкових платежів, і «Добровільним страхуванням по хворобі» — ситуації оплати внесків на ubezpieczenie chorobowe для оплати лікарняного листа.

Розмір платежів по добровільному страхуванню

Платіж за добровільне страхування становить 9% від розрахункової бази, яка в різних випадках обчислюється по-різному.

Розрахункова база становить:

• Для волонтерів – 9% від мінімального розміру праці. Наприклад, у 2022 році мінімум становить 3010 злотих. Відповідно, розмір платежу: 3010 х 9% = 270,90 злотих на місяць.
• Для іноземних студентів, учнів мовних курсів, духовенства тощо (всі випадки перераховані в п.1 – 4, ч.2, ст.3 Закону про пільги — Ustawa o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych) розрахункова база визначається окремими НПА. І, наприклад, на момент публікації цього матеріалу становила 620 злотих. Значить щомісячний платіж – 620 х 9% = 55,80 злотих на місяць.
• Для решти осіб розрахункова база дорівнює середній зарплаті по промисловому сектору економіки за минулий квартал, яку публікує Головне статистичне управління Польщі (GUS). Наприклад, у другому кварталі 2021 року середня оплата праці становила 5775,25 злотих, тобто щомісячний платіж у липні – вересні становив 5775,25 х 9% = 519,77 злотих.

Виплачується зазначена сума щомісячно єдиним платежем до 15 числа місяця, наступного за звітним, безготівковим методом на рахунок у ZUS.

Доплати за перерву в страхуванні

На жаль, вищезазначені витрати не єдині з можливих при добровільному страхуванні (ще раз підкреслимо — страхування не по хворобі, а взагалі). Якщо між двома випадками страхування була перерва понад три місяці, при цьому не має значення, яким було попереднє страхування – добровільним чи обов'язковим – то доведеться доплатити наступну суму:

Якщо кількість платежів доступна більше одного, то графік виплат і їх розмір визначає керівництво місцевого відділення ZUS за заявою платника. За замовчуванням завжди виставляється єдиний платіж.

Добровільне страхування по хворобі

Намагаючись загалом охопити всі випадки добровільного страхування, акцент у цьому матеріалі все ж зроблено на страхування по хворобі при роботі за умовою злецення. Саме платежі для такої ситуації і будемо розглядати в цьому розділі.

Однак розрахункова база в цьому випадку обчислюється інакше – вона дорівнює тій же величині, з якої обчислюється розмір пенсійних внесків і платежів по інвалідності (втраті працездатності).

Для кожного можливого випадку це свій рівень фізичного доходу. Наприклад, для умови злецення – це сума, заявлена в договорі або реальний фізичний дохід, але не менше мінімальної зарплати і не більше 250% від прогнозованої середньомісячної по економіці (цей прогнозований параметр публікується державою, наприклад, у 2021 році він становив 5259 злотих, тобто максимальний розмір розрахункової бази в цьому році – 250% х 5259 = 13147,50 злотих; стосується тільки страхування по хворобі – для інших платежів такого обмеження немає).

Хто і як сплачує внески по добровільному ubezpieczenie chorobowe?

Якщо мова йде про підприємця, то оплату внесків за себе він здійснює сам до 10 числа місяця, наступного за звітним. За працівника (підрядника по умові злеценя) внески сплачуються до 15 числа місяця, наступного за звітним.

Крім того, це означає, що сам працівник (підрядник) ніяких оплат не здійснює. За нього це робить роботодавець (замовник).

Як оформити добровільне страхування по хворобі?

Незважаючи на складність вищенаведених розрахунків, подача заяви є максимально простою процедурою:

1. Заповніть заяву. Завантажити її можна за 📄 цим посиланням, або взяти бланк у місцевому відділенні ZUS (рекомендується або звертатися до ЗУС, або використовувати кольоровий принтер, оскільки в ряді управлінь вимагають друку бланка з урахуванням кольоровості).
2. Подайте заяву разом з іншими документами, якщо вони потрібні (див. наступний розділ) у місцеве підрозділення ZUS.
3. Заява, при правильності її заповнення, має бути розглянута тут же по факту подачі.

Застрахованою особою вважається з дати, зазначеної в заяві, або з дати, коли заява була передана в ZUS, якщо це сталося пізніше дня, зазначеного в документах. Однак це не означає, що і оплата лікарняного буде здійснюватися з тієї ж дати – про це в наступному розділі.

Коли почне діяти страховка?

У даному випадку мається на увазі, з якого дня іноземець може розраховувати на оплату лікарняного листа. Право на допомогу виникає через 90 днів після прийняття заяви в ЗУС, до цього оплачувати внески необхідно, але грошей за час непрацездатності по L4 (лікарняному листу) нараховано не буде.

Однак є ряд винятків:

• Період в три місяці не буде враховуватися (оплата можлива відразу після страхування), якщо перерва викликана відпусткою по догляду за дитиною (urlopem wychowawczym), безкоштовною відпусткою (urlopem bezpłatnym) або службою в збройних силах РП.
• Не враховується перерва і в випадках, якщо лікарняний отриманий через нещасний випадок на роботі, по дорозі з / на роботу через професійне захворювання.
• Випускники польських шкіл або вузів, раніше мали страхування по хворобі, або застрахувалися добровільно протягом 90 днів з моменту закінчення навчального закладу.

Є ще специфічні умови для депутатів і сенаторів, в тому числі колишніх, але в даному матеріалі вони не розглядаються.

Урахування попереднього страхування

У необхідний 90-денний термін може бути врахований період попереднього страхування по хворобі (як обов'язкового, так і добровільного), якщо перерва між страхуваннями не перевищує 30 днів.

Наприклад, працівник відпрацював рік по умові о праце і звільнився. Якщо він влаштується на нове місце по умові злеценя, і подасть заяву на Dobrowolne ubezpieczenie chorobowe протягом 30 днів з моменту звільнення, оплата лікарняного може здійснюватися з першого дня дії добровільного страхування.

У випадках, коли є підстави для скасування терміну очікування права на отримання допомоги, їх необхідно підтвердити документально (наприклад, медична довідка, диплом, свідоцтво праці з попередньої роботи і т.п.). Документ подається в ZUS разом із заявою.

Коли закінчиться дія добровільного страхування?

Свою дію добровільне страхування на випадок хвороби може припинити в наступних випадках:

• За заявою про припинення дії страховки, але не раніше дати подання такої заяви. Наприклад, при звільненні.
• З дати припинення обов'язків за іншими формами обов'язкового страхування. Наприклад, при ліквідації або призупиненні діяльності бізнесу.
• З першого числа місяця, наступного за останнім місяцем, у якому здійснювалися оплати внесків.

Останній пункт потребує пояснення. До певного часу це була незмінна норма – забув або не зміг оплатити внески, з наступного місяця страховка припиняється. Але зараз вступили в силу зміни, відповідно до яких платник має право подати в ЗУС заяву форми US-9 для дозволу прострочити платіж / платежі. У обґрунтованих випадках страхування не буде припинено. 📄 Завантажити заповнювану форму US-9.

Більше того, з 2022 року припинення виплат по лікарняному припиниться тільки при заборгованості понад 6 місяців, якщо така заборгованість становить більше 1% від мінімальної зарплати. Якщо менше 1%, то виплати призупинятися не будуть.

Майбутні зміни

Система добровільного страхування в Польщі – процедура досить заплутана і непроста. До того ж законодавство постійно модифікується. Наприклад, вже прийняті положення, відповідно до яких з 01.01.2022:

• З'явиться можливість призупинення платежів без припинення страхування – процедура стане повідомною, тобто цей момент не потрібно буде погоджувати, а тільки повідомити про нього.
• Допомога за час перебування в стаціонарі (лікарні) буде оплачуватися у розмірі 80%, а не 70% як сьогодні у деяких випадках.
• ZUS отримає позасудове право стягувати заборгованості по внесках з інших фондів боржника, або з допомог, які такому боржнику належать.

З 01.01.2023 року планується перевести всі комунікації між ZUS і платниками внесків у цифровий формат. Відповідно, мати реєстрацію в PUE ZUS буде обов'язково. Про те, як зареєструвати профіль у цій системі можна дізнатися з відповідного розділу цієї статті.